ПрАТ "Лекхім-Харків"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2016 р.

Примітки: Примiтки: Облiкова полiтика у товариствi регламентується чинним законодавством України та Наказом по Товариству "Про облiкову полiтику та органiзацiю бухгалтерського облiку" вiд 02.01.2016 року № 1. Протягом звiтного перiоду зберiгається незмiннiсть облiкової полiтики. Станом на 31.12.2016 року нематерiальнi активи по первiснiй вартостi на суму 1 372 тис. грн., накопичена амортизацiя яких складає 578 тис. грн., залишкова вартiсть становить 794 тис. грн. Незавершенi капiтальнi iнвестицiї на 31.12.2016 року 14 467 тис. грн., що на 18 522 тис. грн., менше нiж станом на 01.01.2016 року. Станом на 31.12.2016 року є в наявностi власнi основнi засоби по первiснiй вартостi на суму 217 493 тис. грн., знос яких складає 51 747 тис. грн., залишкова вартiсть становить 165 746 тис. грн. Синтетичний та аналiтичний облiк основних засобiв здiйснюється вiдповiдно чинному законодавству України та НСБО № 7 "Основнi засоби". У бухгалтерському облiку та фiнансовiй звiтностi вiдображенi данi про надходження, реалiзацiю, лiквiдацiю та iнше вибуття, ремонту основних засобiв, iнвентаризацiї. Iндексацiї основних засобiв у 2016 роцi не було. Амортизацiя (знос) нараховується вiдповiдно до чинного законодавства України та НСБО № 7 "Основнi засоби" по кожному об'єкту. Методи визначення зносу вибранi у повному товариствi протягом звiтного перiоду не змiнювались. Станом на 31.12.2016 року вiдстроченi податковi активи вiдсутнi. Запаси станом на 31.12.2016 року складають 85 025 тис. грн., що збiльшились на 21 603 тис. грн. у порiвняннi iз залишками на 01.01.2016 року. Виробничi запаси станом на 31.12.2016 року складають 57 380 тис. грн., що збiльшились на 15 296 тис. грн. у порiвняннi iз залишками на 01.01.2016 року. Незавершене виробництво на 31.12.2016 року складає - 6 381 тис. грн., що збiльшились на 1 160 тис. грн. у порiвняннi iз залишками на 01.01.2016 року. Готова продукцiя станом на 31.12.2016 року - складає - 21 263 тис. грн., що збiльшились на 5 147 тис. грн. у порiвняннi iз залишками на 01.01.2016 року. Товари станом на 31.12.2016 року складають - 1 тис. грн., що протягом звiтного перiоду не змiнились. Протягом звiтного перiоду оцiнка вибуття запасiв при їх вiдпуску у виробництво, продажу та iншому вибуттi виконувалась на основi методу ФIФО - за собiвартiстю перших за часом надходження запасiв. Оцiнка запасiв за методом ФIФО базується на припущеннi, що запаси використовуються у тiй послiдовностi, у якiй вони надходили у акцiонерне товариство (вiдображенi у бухгалтерському облiку), тобто запаси, якi першими вiдпускаються у виробництво (продаж та iнше вибуття), оцiнюються за собiвартiстю перших за часом надходження запасiв. Оцiнка запасiв на дату балансу вiдповiдає положенням прийнятої у акцiонерному товариствi облiкової полiтики. Метод оцiнки вибуття запасiв на протязi звiтного перiоду не змiнювався. Облiк малоцiнних необоротних матерiальних активiв вiдображується згiдно чинного законодавства України. Дебiторська заборгованiсть станом на 31.12.2016 року складає 84 728 тис. грн., що збiльшилась на 4 569 тис. грн., у порiвняннi iз значенням на 01.01.2016 року, а саме: - дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 50 969 тис. грн., що зменшилась на 8 157 тис. грн., у порiвняннi iз значенням на 01.01.2016 року; - за виданими авансами - 20 172 тис. грн., що збiльшилась на 10 340 тис. грн., у порiвняннi iз значенням на 01.01.2016 року; - з бюджетом - 13 003 тис. грн., що збiльшилась на 1 812 тис. грн., у порiвняннi iз значенням на 01.01.2016 року; - iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 584 тис. грн., що збiльшилась на 574 тис. грн., у порiвняннi iз значенням на 01.01.2016 року. Облiк грошових коштiв i розрахункiв здiйснюється згiдно "Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi", затвердженого постановою Правлiння НБУ вiд 15 грудня 2004 року № 637. Станом на 31.12.2016 року грошовi кошти та їх еквiваленти у нацiональнiй валютi складають 2 961 тис. грн., що на 16 888 тис. грн. менше нiж станом на 01.01.2016 року.; Станом на 31.12.2016 року грошовi кошти в iноземнiй валютi вiдсутнi Станом на 31.12.2016 року витрати майбутнiх перiодiв - 45 тис. грн., що збiльшилась на 40 тис. грн., у порiвняннi iз значенням на 01.01.2016 року. Станом на 31.12.2016 року iншi оборотнi активи складають 4 125 тис. грн., що на 1 386 тис. грн. бiльше нiж станом на 01.01.2016 року Зареєстрований капiтал становить 5 023 415,00 (П'ять мiльйонiв двадцять три тисячi чотириста п'ятнадцять) грн. 00 коп., який роздiлений на 20 093 660(Двадцять мiльйонiв дев'яносто три тисячi шiстсот шiстдесят) простих iменних акцiй, номiнальною вартiстю однiєї простої iменної акцiї 0,25 (Нуль) грн. 25 коп., який протягом звiтного перiоду не змiнився. Зареєстрований капiтал повнiстю сплачений у сумi 5 023 415,00 (П'ять мiльйонiв двадцять три тисячi чотириста п'ятнадцять) грн. 00 коп., тобто на 100 вiдсоткiв. У товариствi капiтал у дооцiнках - 1 437 тис. грн., що протягом звiтного перiоду не змiнився; У товариствi додатковий капiтал - 42 тис. грн., що протягом звiтного перiоду не змiнився; У товариствi емiсiйний дохiд вiдсутнiй. У товариствi накопиченi курсовi рiзницi вiдсутнi. У товариствi резервний капiтал - 754 тис. грн., що протягом звiтного перiоду не змiнився; Станом на 01 сiчня 2016 року признано непокритого збитку - 91 458 тис. грн. На 31.12.2016 року непокритий збиток складає - 148 129 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду збiльшився на 56 671 тис. грн. Загальна сума власного капiталу акцiонерного товариства станом на 31.12.2016 року становить 155 385 тис. грн., який протягом звiтного перiоду збiльшився на 56 671 тис. грн. Розкриття iнформацiї, щодо власного капiталу, на думку аудиторiв, є справедливим, достовiрним, повним i в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає концептуальним вимогам Нацiональних Стандартiв бухгалтерського облiку України та iншим нормативам встановленим чинним законодавством України. Забезпечення наступних витрат i платежiв вiдсутнє. Зобов'язання: Облiк зобов'язань здiйснюється у вiдповiдностi до НСБО 11 "Зобов'язання". Станом на 31.12.2016 року довгостроковi зобов'язання - 12 905 тис. грн., що на 12 905 тис. грн. бiльше нiж станом на 01.01.2016 року, а саме: Довгостроковi кредити банкiв - 12 905 тис. грн., що на 12 905 тис. грн. бiльше нiж станом на 01.01.2016 року. Станом на 31.12.2016 року кредиторська заборгованiсть складає 185 717 тис. грн., що на 38 105 тис. грн. менше нiж станом на 01.01.2016 року, а саме: - поточнi зобов'язання за довгостроковими зобов'язаннями вiдсутня. - кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 176 838 тис. грн., що на 36 438 тис. грн. менше нiж станом на 01.01.2016 року; - з бюджетом - 2 351 тис. грн., що на 4 993 менше нiж станом на 01.01.2016 року; - зi страхування - вiдсутнi; - з оплати працi - 10 тис. грн., що 9 тис. грн. бiльше нiж станом на 01.01.2016 року. Поточна кредиторська заборгованiсть за одержаними авансами - 1 406 тис. грн., що на 96 бiльше нiж станом на 01.01.2016 року; Поточна кредиторська заборгованiсть за розрахунками з учасниками - вiдсутнi; -поточнi зобов'язання - 3 474 тис. грн., що на 3 474 тис. грн. бiльше нiж станом на 01.01.2016 року. Станом на 31.12.2016 року доходи майбутнiх доходiв вiдсутнi. Iншi поточнi зобов'язання - 1 638 тис. грн., що на 438 тис. грн. бiльше нiж станом на 01.01.2016 року. Зобов'язання, пов'язанi з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття - вiдсутнi.

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.