ПрАТ "Лекхім-Харків"

Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)
за 2015 р.

Примітки: 1.4.3 Роздiл. Звiт про рух грошових коштiв за прямим методом. Звiт про грошовi потоки за прямим методом складений у вiдповiдностi, до чинного законодавства України та Наказу по "Про облiкову полiтику та органiзацiю бухгалтерського облiку" та вимогам чинного законодавства України. За результатами аналiзу облiкової полiтики можна зробити висновки, що акцiонерне товариство, при складаннi Звiту про грошовi потоки застосовує, прямий метод, "Рух грошових коштiв", де розкрито iнформацiю про основнi класи валових надходжень грошових коштiв. У звiтi вiдображено рух грошових коштiв вiд операцiйної, iнвестицiйної та фiнансової дiяльностi. Операцiйна дiяльнiсть полягає в отриманнi прибутку вiд продажу робiт (послуг). Рух грошових коштiв в результатi операцiйної дiяльностi: Операцiйна дiяльнiсть - це основний вид дiяльностi товариства з отримання доходу. 1. Рух грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi виникає, головним чином, як результат основної дiяльностi товариства, що приносить доходи, тобто: - грошовi надходження вiд продажу товарiв та надання послуг; - грошовi надходження вiд нагород рiзного характеру, комiсiйних зборiв; - грошовi виплати постачальникам за товари та послуги; - грошовi виплати службовцям, та iнше. Чистий рух грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi за звiтний перiод становить - 95 530 тис. грн. (надходження). 2. Рух коштiв в результатi iнвестицiйної дiяльностi: iнвестицiйна дiяльнiсть - це придбання та продаж: необоротних активiв, у тому числi активiв, вiднесених до довгострокових фiнансових iнвестицiй, активiв, вiднесених до поточних; фiнансових iнвестицiй, iнших вкладень, що не розглядаються як грошовi еквiваленти; Грошовий потiк вiд iнвестицiйної дiяльностi включає: - грошовi витрати на придбання необоротних активiв; - грошовi надходження вiд продажу необоротних активiв; - iншi платежi. Чистий рух грошових коштiв вiд iнвестицiйної дiяльностi за звiтний перiод становить - (61 560) тис. грн. 3. Рух коштiв в результатi фiнансової дiяльностi: Фiнансова дiяльнiсть - це находження чи використання коштiв, що мали мiсце в результатi емiсiї цiнних паперiв, викупу власних акцiй, виплата дивiдендiв, погашення зобов'язань за борговими цiнними паперами i включають така статтi: - надходження власного капiталу; - отриманi позики; - погашення позик; - сплаченi дивiденди; - iншi платежi Чистий рух коштiв вiд фiнансової дiяльностi становить - (52 007) тис. грн. Чистий рух коштiв за звiтний перiод - (18 037) тис. грн. (видатки) Залишок коштiв на початок 2015 року - 37 886 тис. грн. Залишок коштiв на кiнець 2015 року становить - 19 849 тис. грн.